Innovative Inhalte in Wort & Schrift
Finanz Colloquium Heidelberg

24.10.2016, Frankfurt/M.

• Risikokultur als einer der 3 Haupttreiber der MaRisk-Novelle 2016 - Auswirkungen auf die Institute
• Integration der Risikokultur-Anforderungen in die Gesamtbanksteuerung: Rahmenbedingungen & Schlüsselfaktoren
• Sichtweise des Abschluss-/Sonderprüfers & praktische Impulse

Zum Thema: 

Als eines von drei Schwerpunktthemen setzen die MaRisk 2016 klare Anforderungen an die Bedeutung der Risikokultur. Die Vorstände müssen künftig eine angemessene Risikokultur innerhalb des Instituts entwickeln, integrieren und fördern. Ferner sind Grundsätze, Standards und Prüfungsmechanismen (IR & Compliance) einzuführen, die eine wirksame Kontrolle von Risiken durch die Leitungsorgane gewährleisten sollen. Wenngleich jedes Haus eine bestehende Risikokultur hat, ist dennoch zu hinterfragen, ob es die "richtige" ist und ob selbige auf den bankaufsichtlichen geforderten Bestandteilen basiert, um die bewusste Auseinandersetzung mit Risiken im täglichen Geschäft fest in der Unternehmenskultur des Instituts zu verankern. Risikokulturerfahrende Referenten berichten über die dezidierten Pflichtbestandteile und angemessene Umsetzungsmöglichkeiten. 

Erscheinungstermin: 31.12.2011

Dieses Handbuch stellt für den Praktiker den gesamten Lebenszyklus der komplexen Bauträgerfinanzierung dar. Von der Baulandentwicklung, dem Rechtsrahmen für Bauträger über den zentralen Bauträgervertrag und der Organisation des Geschäftsfeldes (Prozesse) über die Durchführung der Finanzierung mit Kontoführung für den Bauträger, Kreditvertrag mit Auflagen, Globalgrundschuld, Zession der Kaufpreisansprüche und Bürgschaften etc. Dabei wird die Abwicklung nach Baufortschritt (§ 3 MaBV) und die Abwicklung mit Bürgschaften (§ 7 MaBV) dargestellt wie die Risikovermeidung bei gleichzeitiger Erwerberfinanzierung (Verbundgeschäft etc.). Ein eigenes Kapitel widmet sich dem Risikomanagement sowie der Handlungsmöglichkeiten der finanzierenden Bank in Krise, Sanierung und Insolvenz des Bauträgers. Abgerundet wird das Buch durch Muster und den Hinweis auf die Prozessunterstützung durch IT-Lösungen.

Das Buch wendet sich an alle mit dem Bauträgergeschäft betrauten Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter aus Banken und Sparkassen, aber ebenso an Juristen und Notare, die das Geschäft begleiten und Revisoren, die das Geschäft in den Häusern prüfen.

Die BelWertV als Bewertungsmaßstab war bislang nur für Pfandbriefbanken zwingend anzuwenden, viele Häuser haben ihn jedoch übernommen bzw. orientieren sich stark an ihm. Die EBA arbeitet intensiv an einem neuen, einheitlichen Standard für die BLW-Ermittlung durch alle Banken. Zum Zeitpunkt der Drucklegung dieses Katalogs sind der Grad der Harmonisierung und viele Einzelfragen noch völlig offen. Es zeichnet sich aber ab, dass die deutsche BelWertV maßgeblichen Einfluss auf die neuen Regelungen haben wird. Grund genug, dass alle Häuser sich nun mit diesem Bewertungsmaßstab und seinen prozessualen Anforderungen vertraut machen sollten. Unsere tief im Thema verwurzelten Referenten erläutern den Teilnehmern Inhalt und Auswirkungen der neuen EBAVorgaben und was bei der Bewertung nach BelWertV zu beachten ist. Angesprochen sind mit diesem Seminar insbesondere alle Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter in den Abteilungen Marktfolge, Bewertung und Revision.

• Aktuelles zu § 124 Absatz 4 CRR: Welcher neue EBAStandard gilt bzw. wird gelten?
• Aufsichtsrechtliche Anforderungen (CRR/MaRisk) an die Wertermittlung, Anforderungen an Gutachter und Gutachten
• Erkenntnisse aus aktuellen EZB-/Bundesbank-Prüfungen
• BelWertV für alle? Zusammenspiel von Realkreditprivilegierung und der Produktion von Deckungsmasse
• Sachstand der die WertR ersetzenden Richtlinien (BRW-RL, VW-RL, SW-RL, EW-RL – Erfahrungen aus der Praxis
• Problembereiche der BelWertV in der Praxis – Tipps für eine prüfungssichere Anwendung
• Kleindarlehensgrenze: Besonderheiten, Erleichterungen und Anregungen für die Praxis

28.10.2016, Frankfurt/M.

• Neue MaRisk-Prüfungsschwerpunkte der Bankenaufsicht zu „Qualität der Risikodaten" u.a. aus neuen MaRisk-Vorgaben mit Bezug zu BCBS 239 • häufige Prüfungsfeststellungen aus MaRisk-Prüfungen
• Praxisbericht: Gruppenweites Datenmanagement: Von lokaler Vielfalt zu harmonisierten Qualitätsdaten – Aufbau eines integrierten Datenhaushalts für Risk & Finance
• Prüfung der Qualität von (Risiko)Daten zur Sicherstellung einer wirksamen Risikosteuerung

Zum Thema

Die MaRisk-Novelle sowie die geplanten neuen Bankaufsichtlichen Anforderungen an die IT (BAIT) fordern ein zunehmend verzahnteres Risikomanagement zur Sicherstellung der Risikotragfähigkeit mit der Aufnahme wesentlicher Elemente der Grundsätze zur Aggregation und Berichterstattung von Risikodaten (BCBS 239) des Basler Ausschusses. Damit einher gehen erhöhte Anforderungen an die Datenqualität der Institute, um eine umfassende, genaue und zeitnahe Aggregation der Risikopositionen sicherzustellen. Die Sicherstellung aktueller, korrekter und qualitativ hochwertiger Basisdaten sowie transparenter und zeitnaher Datenverdichtung sind daher eine hohe prozessuale Herausforderung. Im Fokus stehen die einheitliche Klassifizierung und Prüfung valider Daten aus diversen IT-Systemen und die möglichst automatisierte Bereitstellung eines zentralen Reportings. Das Seminarrichtet sich an die Bereiche Steuerung, Risikomanagement, Organisation /IT und Revision.      

Erscheinungstermin: 31.10.2013

Spätestens mit der Festschreibung der „Zentralen Stelle“ im § 25c KWG, der ergänzenden Neuregelungen im Gesetz zur Optimierung der Geldwäscheprävention (GwOptG) und der aufsichtsrechtlichen Neuerungen (u.a. PrüfbV, sog. AuAs) hat der Themenbereich Verhin-derung von Geldwäsche, Terrorismusfinanzierung und sonstigen strafbaren Handlungen sein Schattendasein verlassen und steht im Blickpunkt von Jahresabschluss und Geldwä-sche-Sonderprüfungen. Insbesondere die Erweiterung um sonstige strafbare Handlungen bietet der Geldwäscheaufsicht neue Prüfungsfelder in kommenden Regel- und Sonderprü-fungen. Deshalb müssen Banken und Finanzdienstleister sicherstellen, dass sie sich mit sämtlichen geldwäscherechtlichen Vorgaben vollumfänglich auseinandergesetzt und diese risikoorientiert und institutsindividuell umgesetzt haben.

Der Bankenkommentar zum Geldwäscherecht bietet eine profunde Hilfestellung zum Ver-ständnis der gesetzlichen Vorschriften für die Bekämpfung von Geldwäsche, Terrorismus-finanzierung und sonstigen strafbaren Handlungen. Das liegt insbesondere am einmaligen Aufbau dieses Kommentars, denn nach der Nennung des jeweiligen Paragrafen folgt eine Kommentierung durch Wirtschaftsprüfer und im Anschluss daran setzen sich betroffene Bankpraktiker mit Auslegungs- und Umsetzungsfragen der neuen Normen auseinander.

Nach dem Vorwort von Herrn Michael Findeisen und einem erläuternden Einleitungska-pitel der beiden Herausgeber folgt die Kommentierung und praktische Auslegung einschlägiger Paragrafen aus dem Geldwäsche- (GwG) und Kreditwesengesetz (KWG) sowie weiterer spezialgesetzlicher Regelungen und Verordnungen (u.a. § 261 StGB, § 21 PrüfbV, ZAG). Das umfangreiche Werk schließt mit einem kritischen Fazit und gibt einen kurzen Ausblick auf künftige Entwicklungen im Geldwäscherecht.

Der Kommentar richtet sich insbesondere an die Kredit- und Finanzdienstleistungsinstitute. Da aber sämtliche Vorgaben des Geldwäschegesetzes behandelt werden, kann das Werk auch für die Orientierung anderer Verpflichteter (z.B. Kapitalanlagegesellschaften, Online-Glücksspiel-Anbieter) dienen. Die jüngsten geldwäscherechtlichen Änderungen durch das Gesetz zur Ergänzung des Geldwäschegesetzes (GwGErgG) vom Februar 2013 werden berücksichtigt.

Die Umsetzung der 4. EU-Anti-Geldwäscherichtlinie stellt die Banken vor große Herausforderungen bei der Geldwäsche-, Terrorismus- und Betrugsbekämpfung. Hierzu gehören u. a. die verschärften Vorschriften bei PePs oder die neue Risikobeurteilung bei vereinfachten Sorgfaltspflichten. Diese werden hier genauso betrachtet wie ein Beispiel einer risikoorientierten Gefährdungsanalyse in Bezug auf die 4. EU-Anti-Geldwäscherichtlinie. Die Referenten greifen auf Basis ihrer Erfahrungen aus Prüfungshandlungen Problemfelder heraus und geben hierzu wertvolle Praxistipps. Zusätzlich werden die Änderungen sowie erste Erfahrungen aus der Jahresabschlussprüfung 2015 aufgezeigt, sowie Erfahrungen aus 44er-Prüfungen der Aufsicht zum Thema Geldwäsche- und Terrorismusbekämpfung sowie zu den sonstigen strafbaren Handlungen. Die Veranstaltung richtet sich an Geldwäsche- und Compliance-Beauftragte, Mitarbeiter der „zentralen Stelle“ sowie an die Revision. Des Weiteren eignet sie sich als Ausbildungs- bzw. Weiterbildungsmaßnahme nach § 9 GwG.

• Erfahrungen im Umgang mit Umsetzungsmaßnahmen in Bezug auf die 4. EU-Geldwäscherichtlinie – konkrete Lösungsansätze und Alternativen bei der Bewältigung der neuen Aufgaben
• Neuer Trend: Angriffe aus dem Internet (Cyberkriminalität), wie kann sich eine Bank wirtschaftlich sinnvoll dagegen schützen?
• „Dauerbaustelle“ verfügbare Angaben zum wirtschaftlich Berechtigten
• Verschärfte Sorgfaltspflichten bei politisch exponierten Personen (PEPs)
• Erfahrung mit der neuen Anlage 6 aus der PrüfbV
• Sorgfaltspflichten bei E-Geld und Prepaid-Kreditkarten – wie können Prozesse betriebswirtschaftlich sinnvoll integriert werden?