Aufbau einer workflowbasierten Meldewesen-Datenbank

Regulatorische Anforderungen, Prüfungsansätze sowie Erwartungshaltung an ein Meldewesen-Reporting

• Anforderungen der Bankenaufsicht an die Datenqualität eines europäisch harmonisierten Meldewesens
• Datenqualität als wesentlicher Aspekt bei Bestimmung des individuellen SREP-Zuschlags sowie Rückgriff auf Meldewesen-Daten für einen tieferen Einblick in Risikoprofile und Geschäftsmodelle der Institute
• Heranziehen des sog. Datenqualitätsindikators als Element des SREP-Prozesses zur sachgerechteren Umsetzung der Datenqualitätsprüfung – Kriterien für die Qualitätsmessung? • Frühwarnindikatoren und Auslöser für interne Kontrollen?
• Anforderungen an Datenabstimmungen, Datenlängs- und Datenquerabgleiche sowie Überleitungsrechnungen
• Prüfung der Anforderungen an Funktionalitäten der Meldewesen-Datenbank: Werden alle meldepflichtigen Sachverhalte erfasst? • Inwieweit sind Verantwortlichkeiten, Kompetenzen und Vertretungsregelungen festgelegt worden? • Inwiefern existiert ein angemessener Eskalationsprozess?
• Aufsichtliche Beurteilung des internen Regelwerks für das Meldewesen: Inwieweit werden ggf. redundante Daten identifiziert? • Erfolgt eine Plausibilisierung von Meldedaten? • Existiert ein Datenkontrollkonzept und Schlüsselkontrollen?
• Erwartungen an (Neu-)Aufbau eines Internen Kontrollsystems für Meldewesen- und Berichtsdaten (Meldewesen-IKS) zur Überwachung der Anforderungen an Datenqualität(-Prozesse) und Meldedaten-Controlling
• Ansätze und Schwerpunkte in Sonderprüfungen sowie häufige Mängel im aufsichtsrechtlichen Meldewesen

(dazw. 15 min. Kaffeepause; 12:15-13:15 Uhr gemeinsames Mittagessen)

Aufbau einer prozessorientierten Meldewesen-Datenbank an Schnittstelle zwischen Risikocontrolling und Meldewesen – Projekterfahrungen

• Notwendigkeit für Aufbau einer Meldewesen-Datenbank zur Verringerung von Fehlerpotenzialen aufgrund einer hohen Meldungsdichte – Sicherstellung der Erfassung sämtlicher meldepflichtiger Sachverhalte und der Abgabe pünktlicher, vollständiger Meldungen
• Voraussetzungen für die Funktionsweise einer workflowbasierten Meldewesen-Datenbank (am Beispiel einer COREP-Meldung): Festlegung von Verantwortlichkeiten, Meldungsbearbeitern und Vertreterregelungen • Wiedervorlagesystem für unterschiedliche Meldezyklen • Definierbarkeit und Justierbarkeit eines Eskalationsprozesses
• Mehrwerte und Anreize für die Implementierung einer Meldewesen-Datenbank: termingerechte, lückenlose Abgabe aller Meldungen • Steuerung von komplexen Meldeprozessen • revisionsfeste Dokumentation interner Melde- und Kontrollprozesse • Überwachung verschiedener Meldeverfahren • Vermeidung operationeller Risiken
• Zielsetzung des Projekts „Schaffung eines prozessorientierten Regelwerks für das Meldewesen“: Identifizierung kritischer und relevanter Daten/-verknüpfungen • Entwicklung wirksamer Datenkontrollkonzepte • Konzeption, Dokumentation und Implementierung effizienter Meldeprozesse inkl. eines internen Kontrollkonzepts (IKS)
• Von der Prozessaufnahme (u.a. Identifizierung relevanter Datenfelder und Verknüpfungen) über den Entwurf eines Datenkontrollkonzepts (u.a. Definition von Wesentlichkeitsgrenzen) und die Optimierung manueller Prozesse bis zu Vorgaben für die Prozessimplementierung – Projektablauf am Beispiel einer LCR-Meldung
• Argumente für Aufbau eines meldewesenbasierten Reporting: Erleichterte Kommunikation für erfolgreiche SREP-Aufsichtsgespräche • hoher Detailgrad der Meldeanforderungen • vereinfachte Parametrisierung • Einsatz der Asset Encumbrance als aufsichtlicher Schlüsselindikator • aus COREP abgeleitete Frühwarnindikatoren
• Aufbau/Anpassung eines Internen Kontrollsystems für Meldewesen- und Berichtsdaten („Meldewesen-IKS“) zur Überwachung der Datenqualität(-Prozesse) und Meldedaten-Controlling – aktuelle Projekterfahrungen
• Zusatznutzen von Meldedaten an der Schnittstelle zwischen Risikocontrolling und Meldewesen (insb. für die Kapital- und Liquiditätsplanung)

(dazw. 15 min. Kaffeepause; ca. 17 Uhr Ende des Seminars)